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广东省百蹊教育基金会 2019年财务报告
广东省百蹊教育基金会 (以下简称“百蹊基金会”) 于2013年3月28日经广东省民政厅批准成立，为非公募基金会。 百蹊基金会的财务管理报告根据《民间非营利组织会计制度》编制。百蹊基金会自成立之日起,严格按照相关规定处理会计账务及纳税等事项，严格遵循项目财务管理制度, 负责任地管理和记录捐赠的收入和使用情况。每个月的财务报表、捐款收入明细均在百蹊基金会官方网站、工作论坛以及官方微信号上进行公示。 本财务报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日，金额单位为人民币元。 一、 资产负债状况 截止2019年12月31日，百蹊基金会总资产2,544,394.56元，总负债61,740.60元，净资产总额2,482,653.96元，其中限定性净资产2,347,245.45元，非限定性净资产135,408.51元。 表1：资产负债表2019年12月31日 （一） 资产情况 1．年末货币资金余额425,284.80元，其中银行账户余额423,728.80元，支付宝账户余额1,001.00元，微信账户555.00元。 2．年末短期投资余额2,023,628.00元。 3．年末其他应收款13,099.44元，主要为秘书处办公室房租押金5,562.00元，差旅备用金5,000.00元,应收职工个人社保、个人公积金2,605.60元,已扣未缴个人所得税-68.16元。 4．年末固定资产原值25,833.95元，计提折旧19,840.67元，固定资产净值5,993.28元。主要是网站服务器、办公电脑以及办公室空调。 5．无形资产原值100,000.00元，已摊销23,610.96元，年末无形资产净值76,389.04元，该无形资产主要是基金会利用“省级培育发展社会组织专项资金”投资开发并已投入使用的微信及捐助数据管理系统项目。 （二） 负债情况 负债为年末应付工资61,740.60元，主要为秘书处专职人员2019年12月及2019年度绩效工资，上述应付工资已于2020年01月进行发放。 （三） 历年净资产变化趋势情况（单位：万元）
二、 基金会收入完成情况 （一） 百蹊基金会2019全年总收入4,626,976.67元，比2018年增加1,071,632.06元，同比增长30.14%，完成全年预算的108.32%。 表2：百蹊基金会2019年收入一览表（元） （二） 捐赠收入：累计4,618,929.25元，比2018年增加1,128,218.36 元，同比增加32.32%，捐赠收入完成全年预算的110.12%，增长主要原因: 1．团体助学项目:在原来励志班模式开展有了良好效果的基础上，新增了多个初中励志班项目，积极扩展助学项目数量以及加大中职资助数量，资助效果进一步显著以及资助规模得到较大规模的发展。2019年团体助学项目捐款收入为1,764,318.23元，较2018年增长39.77%。 2．实物助学项目：捐款收入与2018年基本持平。2019年实物助学项目捐款收入406,214.07元，其中包括上海百雀羚日用化学有限公司捐赠实物(润肤霜)，价值114,277.80元。 3．一对一助学项目：一对一助学规模持续增长，2019年一对一助学项目捐款收入为1,130,343.27元，较2018年增长46.96%。 4．乡村中小学班级图书角项目以及性教育项目： 2019年新增『四川凉山康乃馨健康计划』，故2019年乡村中小学班级图书角项目以及性教育类项目捐款收入为957,859.22元，较2018年增长39.55%。其中,包含两批次实物捐赠,分别为金佰利（中国）有限公司捐赠卫生巾一批，价值115,610.88元以及广州花时文化创意有限公司捐赠儿童霜2500瓶，价值50,000.00元。 5．常年募捐项目：2019的捐款收入47,332.76元，调账支出为137,603.34元，由于 2018年12月收到『四川凉山康乃馨健康计划』捐款98,000.00元列入常年募捐项目，于2019年支出执行，属于跨年度的先收后支。 6．运营经费：2019年经营经费捐款收入为327,215.04元，较2018增长56.97%；其中东莞立洋电机有限公司捐赠200,000.00元。 （三） 投资收入：为4,685.73元，较2018年减少57,698.82元。2019年，在理事会实现注册资金和闲置资金保值增值的投资策略指导下，百蹊基金会投资小组制定第2期投资计划，增加了两笔基金投资共43628元，于6月12日购买了华夏300基金（代码000051）1189元，富国中证500基金（代码161017）42439元，其中富国中证500基金在9月份分红4685.73元，根据年末净值计算，本年投资的两笔基金合计帐面收益10.60% 。当年没有理财产品到期或基金赎回，因此本年实际入帐的投资收入为4685.73元。 （四） 其它收入：为银行存款利息收入3,361.69元。
三、 基金会支出完成情况 （一） 支出：百蹊基金会2019年全年总支出4,523,109.94元，比2018年增加1,267,177.27元，同比增长38.92%，完成全年预算的107.29%。 表3：百蹊基金会2019年支出一览表（元） （二） 业务活动成本累计支出4,076,941.72元，比2018年增加1,135,613.30 元，增长38.61%，完成全年预算的108.21%，其中公益项目直接支出为3,758,494.39元，较2018年增加1,016,005.80元，增长37.05%，完成年度预算的106.51%。2019年公益项目直接支出占业务活动成本的92.19%，项目执行费用占业务活动成本的7.81%；业务活动成本占当年总支出的90.13%。 1．团体助学项目随着资助规模的扩大，公益项目直接支出相应增长明显。2019年公益项目直接支出为1,514,218.37元，较2018年增加402,320.42元，增长36.18%。 2．实物助学项目的公益项目直接支出399,028.80元，较2018年增加41,856.58元，增长11.72%。 3．一对一助学项目持续不断增长，公益项目直接支出为1,032,000元，较2018年增加323,800.00元，同比增长45.72%。 4．乡村中小学班级图书角项目，随着乡村中小学性教育课堂以及『四川凉山康乃馨健康计划』的落地实施，2019年公益项目直接支出813,247.22元，较2018年增加248,028.80元，增长43.88%。 （三） 管理费用累计支出353,608.50元，比2018年增加117,387.35元，增长49.69%，主要原因是根据实际情况，将秘书长的工资全部列入管理费用支出，支付办公室的房租水电，以及深圳市鑫利来服饰有限公司的一笔坏帐28,223元。 （四） 筹资以及推广费用累计支出78,383.10元，比2018年增加14,176.62元，增长18.09%，主要支出是举办第六届『发现老东莞』公益环保行活动的费用。 （五） 2019年，百蹊基金会非限定项目支出为446,168.22元，非限定项目收入为458,512.46元。
四、 各个助学项目财务执行情况 （一） 一对一助学项目 2019年，一对一助学项目共募集捐款收入为1,130,343.27元，项目总支出1,127,337.23元。 其中公益项目直接支出1,032,000.00元，项目执行费95,646.23元，公益项目直接支出占捐款比例91.30%。 表4：2019年一对一助学项目财务执行情况 （元） （二） 团体助学项目 2019年，百蹊基金会共开展团体助学项目40个，共募集捐款合计1,764,318.23元，项目总支出1,659,992.00元：其中公益项目直接支出1,514,218.37元，项目执行费143,756.13元，公益项目直接支出占捐款比例85.82%。 表5：2019年团体助学项目财务执行情况（元） （三） 实物助学项目 2019年，百蹊基金会延续实施4个实物助学项目，同时通过募捐并实施了8个实物助学项目，共募集捐款收入合计406,214.07元；2019年实物助学项目总支出为417，165.48元，其中公益项目直接支出399,028.80元，项目执行费18,136.68元，公益项目直接支出占捐款比例98.23%。 表6：2019年实物助学项目财务执行情况（元） （四） 乡村中小学班级图书角项目 2019年，百蹊基金会完成10个乡村中小学班级图书角项目，覆盖学校16所；在广东揭西以及江西上犹实施2期乡村中小学性教育课堂项目；在小林老师公益团队倡议并资助，百蹊基金会在四川布拖地区实施『四川凉山康乃馨健康计划』项目3次。 上述项目共募集捐款收入合计957,859.22元，项目总支出868,044.99元，其中公益项目直接支出813,247.22元，项目执行费58,890.79元，公益项目直接支出占捐款比例84.90%。 表7：2019年乡村中小学班级图书角项目财务执行情况（元） （五） 宣传推广以及筹资费用 2019年，百蹊基金会宣传推广以及筹资活动共计9项，直接捐赠收入为123,250.00元，支出为92,490.82元。 表9：2019年宣传以及筹资活动项目统计表 （六） 运营经费收入以及管理费用支出情况 2019年经营经费直接受赠327,215.04元，较2018增长56.97%。其中东莞立洋电机有限公司捐赠200,000.00元。 2019年运营经费总支出为353608.50元(含固定资产折旧、无形资产摊销)。 表10：管理费用支出情况
五、监控指标 （一） 专项资金使用情况 2014年百蹊基金会收到的广东省“省级培育发展社会组织专项资金”300,000.00元，专项用于办公室建设、工作人员聘用、组织能力建设及数据库开发等支出，该专项资金已经于2016年全部支出完毕，故2019年无此项专项资金使用情况。 （二） 关联方关系及其交易说明 百蹊基金会2019年度无关联方以及关联交易。 （三） 重大资产减值情况说明 百蹊基金会2019年度无重大资产减值情况。 （四） 公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明 百蹊基金会2019度无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。 （五） 接受劳务捐赠情况的说明 百蹊基金会2019年度无接受劳务捐赠。 （六） 对外承诺或有事项情况的说明 百蹊基金会无对外承诺或有事项。 （七） 行政管理费占全年总支出比例 2019年百蹊基金会全年总支出4,523,201.04元，行政管理费支出353,917.50元，行政管理费支出占全年总支出的7.82%，与2018年基本持平，控制在10%以内。
广东省百蹊教育基金会 2020年3月
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