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广东省百蹊教育基金会 2018年财务报告
广东省百蹊教育基金会 (以下简称“百蹊基金会”) 于2013年3月28日经广东省民政厅批准成立，为非公募基金会。 百蹊基金会的财务管理报告根据《民间非营利组织会计制度》编制。百蹊基金会自成立之日起,严格按照相关规定处理会计账务及纳税等事项，严格遵循项目财务管理制度, 负责任地管理和记录捐赠的收入和使用情况。每个月的财务报表、捐款收入明细均在百蹊基金会官方网站、工作论坛以及官方微信号上进行公示。 本财务报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日，金额单位为人民币元。
一、 资产负债状况 截止2018年12月31日，百蹊基金会总资产2,429,210.23元，比2017年末增加301,311.94元；净资产2,378,787.23元，比2017年末增加299,411.94元。 （一）资产项目情况 1．2018年年末百蹊基金会货币资金余额325,716.59元，其中银行账户余额319,506.09元，支付宝账户余额1,001.00元，微信账户5,209.50元。2018年短期投资1,980,000元。 2．2018年年末百蹊基金会固定资产净值25,833.95元，主要为网站服务器、办公电脑以及办公室空调。 3．年末预付账款11,000.00元，比去年减少65,571元，主要是微信及捐助数据管理系统项目验收完毕，支付开发费用70,000.00元。 4．其他应收款7,204.56元，比去年增加4,520.16元。 5．无形资产93,055.60元，为基金会利用“省级培育发展社会组织专项资金”投资开发并已投入使用的微信及捐助数据管理系统项目。 （二）负债项目情况 1．年末应付款项28223元，与年初相比无变化。 2．年末应付工资22,200.00元，为2018年12月专职人员工资，已于2019年1月初支付。
二、 收支及预算完成情况 （一）收入：百蹊基金会2018全年总收入3,555,344.61 元，比2017年增加1,401,061.55元，同比增长65.04%，完成全年预算的123.22%。 1.捐赠收入：捐赠收入累计3,490,710.89元，比2017年增加1,420,412.98 元，同比增加68.61%，捐赠收入完成全年预算的124.72%。 2018年各个助学项目捐赠收入均有一定程度的增长，主要原因有： A、团体助学项目在优化布拖地区小学资助模式、积极扩展项目数量以及加大中职资助数量等举措后，资助效果进一步显著以及资助规模得到较大规模的发展；2018年团体助学项目捐款收入为1,262,312.63元，较2017年增长104.09%。 B、2018年百蹊基金会共接收北京春苗阳光教育咨询有限公司以及深圳科赢思贸易有限公司2批价值共369,252.96元的图书以及体育用品的实物捐赠。 C、一对一助学项目在新的系统（认捐、发布、查询、汇款均在微信公众号实现）以及新的流程支撑下，一对一助学项目持续不断的增长,2018年一对一助学项目捐款收入为769,167.29元，较2017年增长30.64%。 D、开发新的资助地（四川冕宁）以及新的助学项目（乡村中小学性教育课堂）带来的公益捐款收入共计79578.91元。 E、运营经费以及常年募捐项目的捐款收入增加明显，其中2018年运营经费捐款208,460.36元，较2017年增加190,754.03元；常年募捐项目捐款收入83,988.59元，较2017年增加45,356.90元。 2.投资收入：2018年百蹊基金会投资小组根据理事会的既定投资策略，对基金会注册资金进行了投资理财，90%以上投资于低风险银行理财产品，10%以内投资于中高风险的指数基金。截止2018年末投资额共1,980,000.00元，其中银行理财1,800,000元，基金定投180,000元。2018年百蹊基金会投资收益为62,384.55元，较2017年减少19,883.58元，主要原因一是受投资环境及市场下行影响，利率普遍下调，收益相应减少，二是2016年6月30日购买的开放式理财产品有30万一直未赎回，未入账的收益约有26,625.00元。 表1: 百蹊基金会2018年收入一览表（元）
（二）支出：百蹊基金会2018年全年总支出3,255,932.67元，比2017年增加1,030,689.98元，同比增长46.32%，完成全年预算的107.82%。 1.业务活动成本累计支出2,941,328.42元，比2017年增加1,021,419.29 元，增长53.20%，完成全年预算的109.65%。其中公益项目直接支出为2,742,488.59元，较2017年增加1,045,322.51元，完成年度预算的112.07%，主要原因有： A、团体助学项目因为资助模式进行调整以及项目拓展带来的稳定发展，2018年公益项目直接指出为1,111,897.95元，较2017年增加602,928.40元，增长118.46%。 B、乡村中小学班级图书角项目由于北京春苗阳光教育咨询有限公司的237,357.04的图书实物捐赠以及新开发的乡村性教育课堂，2018年公益项目直接支出565,218.42元，较2017年增加224,730.44元，增长66.00%。 C、一对一助学项目随着新增四川冕宁地区以及原资助地区受助学生的增长，2018年的公益项目直接支出为708,200.00元，同比增长28.30%。 D、实物助学项目2018年公益项目直接支出357,172.22元，同比增长20.79%。 2.2018年公益项目直接支出占业务活动成本的93.24%，项目执行费用占业务活动成本的6.76%；业务活动成本占当年总支出的90.34%。 3.管理费用累计支出236,221.15元，比2017年增加46,075.03元，增长24.23%，主要原因是根据实际情况，将秘书长的工资全部列入管理费用支出以及2018年7月起支付办公室的房租水电。 4.筹资以及推广费用累计支出78,383.10元，比2017年减少36,804.34元，主要支出是举办第五届『发现老东莞』公益环保行活动的费用支出，支出减少的原因是2018年台历项目未有实施。 表2: 百蹊基金会2018年支出一览表（元）
三、 各个助学项目财务执行情况 (一) 一对一助学项目 2018年，一对一助学项目共募集捐款收入为768,617.29元，项目总支出777,219.06元。 其中公益项目直接支出708,200.00元，项目执行费69,019.06元，公益项目直接支出占捐款比例92.07%。 表3：2018年一对一助学项目财务执行情况
(二) 团体助学项目 2018年开展团体助学项目30个，共募集捐款收入合计1,262,312.63元，项目总支出1,207,652.44元；其中公益项目直接支出1,111,897.95元，项目执行费95,754.49元，公益项目直接支出占捐款比例88.08%。 表4：2018年团体助学项目财务执行情况
(三) 实物助学项目 2018年，百蹊基金会延续实施2个实物助学项目，同时通过募捐并实施了7个实物助学项目，共募集捐款收入合计395,198.61元；2018年实物助学项目总支出为369,978.21元，其中公益项目直接支出357,172.22元，项目执行费12,805.99元，直接公益项目支出占捐款比例90.38%。 表5：2018年实物助学项目财务执行情况 (四) 乡村中小学班级图书角项目 2018年，百蹊基金会新实施完成13个乡村班级图书角项目，资助学校17所，共募集捐款收入合计686,934.26元，项目总支出581,481.50元，其中公益项目直接支出565,218.42元，项目执行费18,810.58元，直接公益项目支出占捐款比例81.91%。 表6：2018年乡村中小学班级图书角项目财务执行情况
四、 监控指标 （一）专项资金使用情况 2014年百蹊基金会收到的广东省“省级培育发展社会组织专项资金”300，000元，专项用于办公室建设、工作人员聘用、组织能力建设及数据库开发等支出，该专项资金已经于2016年全部支出完毕，故2018年无此项专项资金使用情况。 （二）关联方关系及其交易说明 百蹊基金会2018年度无关联方以及关联交易。 （三）重大资产减值情况说明 百蹊基金会2018年度无重大资产减值情况。 （四）公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明 百蹊基金会2018年度无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。 （五）接受劳务捐赠情况的说明 百蹊基金会2018年度无接受劳务捐赠。 （六）对外承诺或有事项情况的说明 百蹊基金会无对外承诺或有事项。 （七）行政管理费占全年总支出比例 2018年百蹊基金会全年总支出3,255,932.67元，行政管理费支出236,221.15元，行政管理费支出占全年总支出的7.26%，比2017年下降1.29%，控制在10%以内。
广东省百蹊教育基金会 2019年4月
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