广东省百蹊教育基金会 (以下简称“百蹊基金会”) 于2013年3月28日经广东省民政厅批准成立，为非公募基金会。
百蹊基金会的财务管理报告根据《民间非营利组织会计制度》编制。2017年，百蹊基金会聘请东莞市巨成会计师事务所处理会计账务及纳税等事项，严格遵循项目财务管理制度, 负责任地管理和记录捐赠的收入和使用情况。每个月的财务报表、捐款收入明细均在百蹊基金会官方网站、工作论坛以及官方微信号上进行公示。
本财务报告期间为2017年1月1日至2017年12月31日，金额单位为人民币元。
一、 资产负债状况
截止2017年12月31日，百蹊基金会总资产2,127,898.29元，比2016年末减少49,069.96元；净资产2,079,375.29元，比2016年末减少70,959.63元。
2017年年末百蹊基金会货币资金余额168,245.20元，其中银行账户余额166,378.10元，支付宝账户余额1,520.00元，微信账户347.10元。2017年末有1,870,000元的短期投资未赎回。
2017年年末百蹊基金会累计预付微信及捐助数据管理系统开发费用70,000元，由于项目尚未验收，故未形成无形资产。
2017年年末百蹊基金会固定资产净值10,397.69元，主要为网站服务器及办公电脑。
2017年年末百蹊基金会应付2017年12月专职人员工资20,300.00元，将于2018年1月支付。
二、 收支及预算完成情况
（一）收入：百蹊基金会2017全年总收入2,154,283.06元，比2016年增加218,449.8元，同比增长11.28%，完成全年预算的95.76%。
1.捐赠收入：捐赠收入累计2,070,297.91元，比2016年增加152,488.13元，同比增加7.95%，捐赠收入完成全年预算的96.31%。
其中捐赠收入同比下降的项目有：
a、团体助学项目捐赠收入为61.85万元，较2016年减少21.26万元，由于2017年上半年四川布拖地区的团体助学项目没有找到合适的资助模式；同时有4个团体助学项目（乐安乡中心校女童班1、2期，联补乡中心校女童班、乌依乡中心校女童班）共12.24万元，已经于2016年秋季列支，故没有在2017年请款。
b、实物助学项目捐赠收入比2016年减少收入10.46万元。
捐赠收入同比增长的项目有：
a、乡村中小学班级图书角项目筹款增长明显，2017年捐赠收入为41.15万元，较2016年增加20.57万元。
b、一对一助学项目捐赠收入58.93万元，比2016年大幅增加22.63万元。
c、2017年常年募捐项目捐款、运营经费以及第四届『发现老东莞』公益环保行等推广活动共获得20.11万元，较2016年增加3.76万元。
2.投资收入：2017年3月份，百蹊基金会执委会决定，由财务组牵头成立投资小组，根据理事会的既定投资策略，具体执行投资事项，成立了投资小组，按照既定的投资策略，对注册资金和闲余资金进行了投资理财。2017年百蹊基金会投资收入为8.23万元，较2016年增加6.79万元，增加的主要原因是由于2016年投资的100万元的理财产品以及80万元的货币基金的收益在2017年度赎回。
表1: 百蹊基金会2017年收入一览表（元）
（二）支出：百蹊基金会2017年全年总支出2,225,242.69元，比2016年增加250,023.11元，同比增长12.66%，完成全年预算的93.64%。
1.业务活动成本累计支出1,919,909.13元，比2016年增加139,051.77元，增长7.81%，完成全年预算的92.83%。其中公益项目直接支出为1,697,166.08元，较2016年增加172,398.72元，完成年度预算的92.30%，主要原因有：
A、乡村中小学班级图书角项目的公益项目直接支出340,487.98元，较2016年增加108,594.63元，增长46.83%。
B、随着一对一助学项目受助学生的大幅增加，2017年一对一助学项目的公益项目直接支出为55.2万元，同比增加62.17%。
但团体助学项目的直接公益支出同比下降明显，主要原因有：
A、由于2017年上半年四川布拖地区的团体助学项目没有找到合适资助模式，导致在2017年团体助学项目的公益项目直接支出较2016年减少18.8万元。
B、团体助学项目转换新的模式，项目内部分资助款需要学期结束才支付，故部分团体助学项目的公益直接支出需要在2018年度内支出。
2.2017年公益项目直接支出占业务活动成本的88.40%，项目执行费用占业务活动成本的11.60%；业务活动成本占当年总支出的86.28%。
3.管理费用累计支出190,146.12元，比2016年增加66,704.10元，增长54.04%。
4.筹资费用累计支出115,187.44元，比2016年增加44,267.24元，主要是举办第四届『发现老东莞』公益环保行活动以及2017年6月份的百蹊基金会『回首布拖10年路』的年会费用支出。
表2: 百蹊基金会2017年支出一览表（元）
三、 各个助学项目财务执行情况
(一) 一对一助学项目
2017年，一对一助学项目共募集捐款收入为589,312.70元，项目总支出633,177.51元。
其中公益项目直接支出552,000.00元，项目执行费81,177.51元，公益项目直接支出占捐款比例93.76%。
表3：2017年一对一助学项目财务执行情况
(二) 团体助学项目
2017年开展团体助学项目25个，共募集捐款收入合计618,515.32元，项目总支出594,333.43元；其中公益项目直接支出508,969.55元，项目执行费85,363.88元，公益项目直接支出占捐款比例82.29%。
直接公益项目支出占捐款比例较低主要原因有：
1. 团体助学项目转换新的资助模式，项目内部分资助款需要学期结束才支付，故部分团体助学项目的公益项目直接支出需要在2018年度内支出，未能在2017年度的财务报表有所体现。
2. 四川布拖牛角湾乡中心校女童班资助人预付10万元的资助款，其中有6万元的资助款，需在2018年度内支出。
表4：2017年团体助学项目财务执行情况
(三) 实物助学项目
2017年，百蹊基金会延续实施2个实物助学项目，同时通过募集捐款并实施了5个实物助学项目，共募集捐款收入合计250,446.92元；2017年实物助学项目总支出为324,341.18元，其中公益项目直接支出290,367.38元，项目执行费33,973.80元，直接公益项目支出占捐款比例116.91%。
实物助学项目项目总支出高于捐款收入的主要原因：
1. BXSW16080四川省布拖县乐安乡中心校硬件以及学习生活物品项目为跨年度执行项目，部分项目在2017年实施完成；
2. BXSW17082四川省布拖县2017年春季教辅资料项目筹款不足，使用了BXSW16075 四川省布拖县2016年秋季教辅材料项目的项目余款。
BXSW17088四川省布拖县学生宿舍棉被项目在2017年度直接公益支出占收入比例过低，是由于棉被采购费用于2018年度内支出，未计入2017年度财务报表。
表5：2017年实物助学项目财务执行情况
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BXSW16080-四川布拖县乐安乡中心校硬件以及学习生活物品项目 | | | | | | |
BXSW17082四川布拖县2017年春季教辅资料项目 | | | | | | |
BXSW17084四川布拖县2017年春季实物综合项目 | | | | | | |
BXSW17087四川布拖县2017年秋季教辅资料项目 | | | | | | |
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BXSW16081四川布拖交际河中学女子班2期&拖觉中心校女子班1期实物项目 | | | | | | |
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(四) 乡村中小学班级图书角项目
2017年，百蹊基金会新实施完成13个乡村班级图书角项目，资助学校17所，共募集捐款收入合计411,477.90元，项目总支出359,134.24元，其中公益项目直接支出340,487.98元，项目执行费18,646.26元，直接公益项目支出占捐款比例82.75%。
表6：2017年乡村中小学班级图书角项目财务执行情况
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TSJ005广东乐昌沙坪镇雷家窝小学班级图书角项目 | | | | | | |
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TSJ021广东兴宁罗浮镇中和小学新南小学图书项目 | | | | | | |
TSJ022湖北郧西县湖北口乡新川小学班级图书角项目 | | | | | | |
TSJ023广东罗浮镇塘社小学/罗岗镇罗中小学班级图书角项目 | | | | | | |
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TSJ026湖北郧西湖北口回族乡中心小学班级图书角项目 | | | | | | |
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TSJ033江西上犹黄埠中心小学南村校区班级图书角项目 | | | | | | |
TSJ034广东兴宁青湖小学和浮东小学班级图书角项目 | | | | | | |
TSJ035四川布拖交际河中学七年级班级图书角项目 | | | | | | |
TSJ036广东兴宁柏良小学和甘村小学班级图书角项目 | | | | | | |
TSJ037广东兴宁联新小学和径口小学班级图书角项目 | | | | | | |
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四、 其他财务执行情况
（一）关联方关系及其交易说明
百蹊基金会2017年度无关联方以及关联交易。
（二）重大资产减值情况说明
百蹊基金会2017年度无重大资产减值情况。
（三）公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
百蹊基金会2017年度无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。
（四）接受劳务捐赠情况的说明
百蹊基金会2017年度无接受劳务捐赠。
（五）对外承诺或有事项情况的说明
百蹊基金会无对外承诺或有事项。
（六）行政管理费占全年总支出比例
2017年百蹊基金会全年总支出2,225,242.69元，行政管理费支出190,146.12元，行政管理费支出占全年总支出的8.54%，比2016年增加2.30%，控制在10%以内。
广东省百蹊教育基金会
2018年4月
附件1：资产负债表2017年12月31日
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