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[公告] 2017年度百蹊教育基金会财务报告

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本帖最后由 百蹊教育基金会 于 2018-5-9 16:29 编辑

广东省百蹊教育基金会
2017年财务报告

       广东省百蹊教育基金会 (以下简称“百蹊基金会”) 于2013年3月28日经广东省民政厅批准成立,为非公募基金会。
       百蹊基金会的财务管理报告根据《民间非营利组织会计制度》编制。2017年,百蹊基金会聘请东莞市巨成会计师事务所处理会计账务及纳税等事项,严格遵循项目财务管理制度, 负责任地管理和记录捐赠的收入和使用情况。每个月的财务报表、捐款收入明细均在百蹊基金会官方网站、工作论坛以及官方微信号上进行公示。
      本财务报告期间为2017年1月1日至2017年12月31日,金额单位为人民币元。


      一、 资产负债状况
      截止2017年12月31日,百蹊基金会总资产2,127,898.29元,比2016年末减少49,069.96元;净资产2,079,375.29元,比2016年末减少70,959.63元。
      2017年年末百蹊基金会货币资金余额168,245.20元,其中银行账户余额166,378.10元,支付宝账户余额1,520.00元,微信账户347.10元。2017年末有1,870,000元的短期投资未赎回。
      2017年年末百蹊基金会累计预付微信及捐助数据管理系统开发费用70,000元,由于项目尚未验收,故未形成无形资产。
      2017年年末百蹊基金会固定资产净值10,397.69元,主要为网站服务器及办公电脑。
      2017年年末百蹊基金会应付2017年12月专职人员工资20,300.00元,将于2018年1月支付。


      二、 收支及预算完成情况
      (一)收入:百蹊基金会2017全年总收入2,154,283.06元,比2016年增加218,449.8元,同比增长11.28%,完成全年预算的95.76%。
       1.捐赠收入:捐赠收入累计2,070,297.91元,比2016年增加152,488.13元,同比增加7.95%,捐赠收入完成全年预算的96.31%。
        其中捐赠收入同比下降的项目有:
        a、团体助学项目捐赠收入为61.85万元,较2016年减少21.26万元,由于2017年上半年四川布拖地区的团体助学项目没有找到合适的资助模式;同时有4个团体助学项目(乐安乡中心校女童班1、2期,联补乡中心校女童班、乌依乡中心校女童班)共12.24万元,已经于2016年秋季列支,故没有在2017年请款。
        b、实物助学项目捐赠收入比2016年减少收入10.46万元。
        捐赠收入同比增长的项目有:
         a、乡村中小学班级图书角项目筹款增长明显,2017年捐赠收入为41.15万元,较2016年增加20.57万元。
         b、一对一助学项目捐赠收入58.93万元,比2016年大幅增加22.63万元。
         c、2017年常年募捐项目捐款、运营经费以及第四届『发现老东莞』公益环保行等推广活动共获得20.11万元,较2016年增加3.76万元。
         2.投资收入:2017年3月份,百蹊基金会执委会决定,由财务组牵头成立投资小组,根据理事会的既定投资策略,具体执行投资事项,成立了投资小组,按照既定的投资策略,对注册资金和闲余资金进行了投资理财。2017年百蹊基金会投资收入为8.23万元,较2016年增加6.79万元,增加的主要原因是由于2016年投资的100万元的理财产品以及80万元的货币基金的收益在2017年度赎回。
         表1: 百蹊基金会2017年收入一览表(元)
项目
2017年预算(元)
2017年实际完成(元)
与2016年变化(元)
增长变化%
完成预算%
一、捐赠收入
2149718.63
2070297.91
152488.13
7.95%
96.31%
1、限定项目捐款
1959718.63
1869202.84
114904.13
6.55%
95.38%
其中:团体助学项目
664890.00
618515.32
-212557.73
-25.58%
93.03%
实物助学项目
440000.00
250446.92
-104054.65
-29.35%
56.92%
乡村中小学班级图书角项目
286500.00
411477.90
205729.86
99.99%
143.62%
一对一助学项目
568328.63
588762.70
225786.65
62.20%
103.60%
2、常年募捐的项目捐款
60000.00
38631.69
-67401.96
-63.57%
64.39%
3、工作经费以及推广项目捐款
130000.00
162463.38
104985.96
182.66%
124.97%
二、投资收入
100000.00
82268.13
67966.76
475.25%
82.27%
三、其他收入
0.00
1717.02
-2005.09
-53.87%
-
收入合计
2249718.63
2154283.06
218449.8
11.28%
95.76%

       (二)支出:百蹊基金会2017年全年总支出2,225,242.69元,比2016增加250,023.11元,同比增长12.66%,完成全年预算的93.64%
       1.业务活动成本累计支出1,919,909.13元,比2016年增加139,051.77元,增长7.81%,完成全年预算的92.83%。其中公益项目直接支出为1,697,166.08元,较2016年增加172,398.72元,完成年度预算的92.30%,主要原因有:
      A、乡村中小学班级图书角项目的公益项目直接支出340,487.98元,较2016年增加108,594.63元,增长46.83%。
      B、随着一对一助学项目受助学生的大幅增加,2017年一对一助学项目的公益项目直接支出为55.2万元,同比增加62.17%。
      但团体助学项目的直接公益支出同比下降明显,主要原因有:
      A、由于2017年上半年四川布拖地区的团体助学项目没有找到合适资助模式,导致在2017年团体助学项目的公益项目直接支出较2016年减少18.8万元。
      B、团体助学项目转换新的模式,项目内部分资助款需要学期结束才支付,故部分团体助学项目的公益直接支出需要在2018年度内支出。
      2.2017年公益项目直接支出占业务活动成本的88.40%,项目执行费用占业务活动成本的11.60%;业务活动成本占当年总支出的86.28%。
      3.管理费用累计支出190,146.12元,比2016年增加66,704.10元,增长54.04%。
      4.筹资费用累计支出115,187.44元,比2016年增加44,267.24元,主要是举办第四届『发现老东莞』公益环保行活动以及2017年6月份的百蹊基金会『回首布拖10年路』的年会费用支出。
      表2: 百蹊基金会2017年支出一览表(元)
项目
2017年预算(元)
2017年实际完成(元)
与2016年变化(元)
增长变化%
完成预算%
一、业务活动成本
2068150.00
1919909.13
139051.77
7.81%
92.83%
1、公益项目直接支出
1838750.00
1697166.08
172398.72
11.31%
92.30%
其中:团体助学项目
642000.00
508969.55
-131609.45
-20.55%
79.28%
实物助学项目
400000.00
295708.55
-16209.46
-5.20%
73.93%
乡村中心校班级图书角项目
270850.00
340487.98
108594.63
46.83%
125.71%
一对一助学项目
525900.00
552000.00
211623.00
62.17%
104.96%
2、项目人员工资
202800.00
172588.64
-47161.82
-21.46%
85.10%
3、差旅费
26600.00
37137.00
7859.46
26.84%
139.61%
4、其他
0.00
13017.41
5955.41
84.33%
-
二、管理费用
203512.00
190146.12
66704.10
54.04%
93.43%
三、筹资费用
104600.00
115187.44
44267.24
62.42%
110.12%
四、其他费用
0.00
0.00
0.00
-
-
支出合计
2376262.00
2225242.69
250023.11
12.66%
93.64%

          三、 各个助学项目财务执行情况
         (一) 一对一助学项目
         2017年,一对一助学项目共募集捐款收入589,312.70元,项目总支出633,177.51元。
         其中公益项目直接支出552,000.00元,项目执行费81,177.51元,公益项目直接支出占捐款比例93.76%。
     表3:2017年一对一助学项目财务执行情况
项目
资助人数
捐款收入
项目用款
公益项目直接支出支出占捐款比例%
项目进展
合计
公益项目直接支出(元)
项目执行费(元)
广西巴马
117
117185.51
128212.86
108400.00
19812.86
92.50%
已完成
甘肃景泰
84
112548.21
120293.32
102600.00
17693.32
91.16%
已完成
宁夏彭阳
54
85582.90
91220.24
79400.00
11820.24
92.78%
已完成
四川布拖
212
169965.09
179121.62
156500.00
22621.62
92.08%
已完成
湖北郧西
92
71880.00
72248.82
65100.00
7148.82
90.57%
已完成
乡村教师帮扶项目
16
31600.99
42080.65
40000.00
2080.65
126.58%
已完成
合计
575
588762.70
633177.51
552000.00
81177.51
93.76%
已完成


         (二) 团体助学项目
       2017年开展团体助学项目25个,共募集捐款收入合计618,515.32元,项目总支出594,333.43元;其中公益项目直接支出508,969.55元,项目执行费85,363.88元,公益项目直接支出占捐款比例82.29%。
直接公益项目支出占捐款比例较低主要原因有:
      1. 团体助学项目转换新的资助模式,项目内部分资助款需要学期结束才支付,故部分团体助学项目的公益项目直接支出需要在2018年度内支出,未能在2017年度的财务报表有所体现。
      2. 四川布拖牛角湾乡中心校女童班资助人预付10万元的资助款,其中有6万元的资助款,需在2018年度内支出。
   表4:2017年团体助学项目财务执行情况
项目
捐款收入(元)
项目用款(元)
公益项目直接支出占捐款比例%
项目进展
合计
公益项目直接支出(元)
项目执行费(元)
四川布拖拉果乡中心校盲点班【2期】
0.00
0.00
0.00
0.00
-
2017年6月自然结束
四川布拖拉果乡中心校盲点班【3期】
0.00
0.00
0.00
0.00
-
终止膳食资助,保留实物项目
四川布拖乐安乡中心校女童班【1期】
0.00
2114.81
145.25
1969.56
-
实施中
四川布拖乐安乡中心校女童班【2期】
0.00
2196.47
145.25
2051.22
-
实施中
四川布拖联补乡中心校女童班【1期】
0.00
0.00
0.00
0.00
-
2017年6月自然结束
四川布拖联补乡中心校女童班【2期】
0.00
1959.62
0.00
1959.62
-
实施中
四川布拖乌依乡中心校女童班
0.00
2449.56
0.00
2449.56
-
实施中
四川布拖乌依乡中心校盲点班
0.00
0.00
0.00
0.00
-
实施中
四川布拖特木里小学女童班
37458.32
35257.36
30664.26
4593.10
81.86%
部分款项在2018年度列支
四川布拖合井乡中心校女童班
33968.00
32868.16
29997.15
2871.01
88.31%
部分款项在2018年度列支
四川布拖牛角湾乡中心校女童班
100000.00
31817.39
29095.16
2722.23
29.10%
资助人预付2018年资助款
四川布拖大田坝小学女童班
28798.00
25724.02
23289.98
2434.04
80.87%
实施中
四川布拖乌科乡中心校整校综合管理提升项目
72000.00
99849.57
85419.65
14429.92
118.64%
使用了2016年秋季余款
四川布拖布拖中学女子班
0.00
11954.43
4600.00
7354.43
-
2017年6月自然结束
四川布拖交际河中学女子班【1期】
35244.00
35561.09
30520.21
5040.88
86.60%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖交际河中学女子班【2期】
36476.00
37313.80
31668.50
5645.30
86.82%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖交际河中学女子班【3期】
29436.00
27202.33
24714.36
2487.97
83.96%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖拖觉中心校女子班【1期】
34155.00
38512.88
34033.03
4479.85
99.64%
实施中
四川布拖拖觉中心校女子班【2期】
28600.00
29064.33
26636.75
2427.58
93.14%
实施中
四川布拖职高教育项目(上海船厂技工学校)【2期】
17160.00
16068.63
13920.00
2148.63
81.12%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖职高教育项目(上海船厂技工学校)【3期】
13090.00
10626.39
9520.00
1106.39
72.73%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖职高教育项目(广州市海珠商务职业学校)
17600.00
14987.57
13500.00
1487.57
76.70%
实施中,部分款项在2018年度列支
四川布拖县布拖中学女子后续资助项目
21120.00
20985.09
19200.00
1785.09
90.91%
实施中
湖北郧西尘肺病家庭子女团体助学项目【1期】
74470.00
78138.78
67700.00
10438.78
90.91%
实施中
湖北郧西尘肺病家庭子女团体助学项目【2期】
38940.00
39681.15
34200.00
5481.15
87.83%
实施中
合计
618515.32
594333.43
508969.55
85363.88
82.29%


        (三) 实物助学项目
        2017年,百蹊基金会延续实施2个实物助学项目,同时通过募集捐款并实施了5个实物助学项目,共募集捐款收入合计250,446.92元;2017年实物助学项目总支出为324,341.18元,其中公益项目直接支出290,367.38元,项目执行费33,973.80元,直接公益项目支出占捐款比例116.91%。
        实物助学项目项目总支出高于捐款收入的主要原因:
        1. BXSW16080四川省布拖县乐安乡中心校硬件以及学习生活物品项目为跨年度执行项目,部分项目在2017年实施完成;
        2. BXSW17082四川省布拖县2017年春季教辅资料项目筹款不足,使用了BXSW16075 四川省布拖县2016年秋季教辅材料项目的项目余款。
        BXSW17088四川省布拖县学生宿舍棉被项目在2017年度直接公益支出占收入比例过低,是由于棉被采购费用于2018年度内支出,未计入2017年度财务报表。
        表5:2017年实物助学项目财务执行情况
项目
实际捐款(元)
项目用款(元)
公益项目直接支出占捐款收入比例%
项目进展
合计
公益项目直接支出(元)
项目执行费(元)
BXSW16080-四川布拖县乐安乡中心校硬件以及学习生活物品项目
0.00
67663.53
53076.78
14586.75
-
延续2016年的项目
BXSW17082四川布拖县2017年春季教辅资料项目
48966.00
68154.76
63800.00
4354.76
130.29%
已完成,项目使用其他项目余款
BXSW17084四川布拖县2017年春季实物综合项目
68328.19
82181.05
74611.00
7570.05
109.20%
已完成
BXSW17087四川布拖县2017年秋季教辅资料项目
73088.13
74583.21
68704.00
5879.21
94.00%
已完成
BXSW17088四川布拖县学生宿舍棉被项目
31639.00
2464.15
1700.00
764.15
5.47%
已完成,棉被采购费用于2018年度内支出
BXSW17089四川布拖县学生防冻霜项目
28425.60
29294.48
28475.60
818.88
100.18%
已完成
BXSW16081四川布拖交际河中学女子班2期&拖觉中心校女子班1期实物项目
0.00
5341.17
5341.17
0.00
--
已完成
实物项目合计
250446.92
329682.38
295708.55
33973.80
118.07%
       (四) 乡村中小学班级图书角项目
       2017年,百蹊基金会新实施完成13个乡村班级图书角项目,资助学校17所,共募集捐款收入合计411,477.90元,项目总支出359,134.24元,其中公益项目直接支出340,487.98元,项目执行费18,646.26元,直接公益项目支出占捐款比例82.75%。
       表6:2017年乡村中小学班级图书角项目财务执行情况
项目
实际捐款(元)
项目用款(元)
直接项目款占捐款比例%
项目进展
合计
项目款
项目执行费
TSJ004广东乐昌六间中小学班级图书角项目
0.00
13.00
13.00
0.00
-
已实施完成
TSJ005广东乐昌沙坪镇雷家窝小学班级图书角项目
0.00
26.00
26.00
0.00
-
已实施完成
TSJ016江西上犹石坑小学班级图书角项目
0.00
522.76
522.76
0.00
-
已实施完成
TSJ020江西上犹广田小学班级图书角项目
0.00
522.76
522.76
0.00
-
已实施完成
TSJ021广东兴宁罗浮镇中和小学新南小学图书项目
0.00
798.22
798.22
0.00
-
已实施完成
TSJ022湖北郧西县湖北口乡新川小学班级图书角项目
0.00
781.25
538.66
242.59
-
已实施完成
TSJ023广东罗浮镇塘社小学/罗岗镇罗中小学班级图书角项目
0.00
867.38
867.38
0.00
-
已实施完成
TSJ024江西上犹茶亭小学班级图书角项目
0.00
1568.28
1568.28
0.00
-
已实施完成
TSJ025湖北郧西庙川小学图书角项目
0.00
611.49
395.75
215.74
-
已实施完成
TSJ026湖北郧西湖北口回族乡中心小学班级图书角项目
53820.00
47064.39
43810.68
3253.71
81.40%
已实施完成
TSJ027江西上犹平富学校班级图书角项目
29448.00
31480.11
30821.10
659.01
104.66%
已实施完成
TSJ028四川布拖乡村学校班级图书角项目
12023.73
12734.39
11658.71
1075.68
96.96%
已实施完成
TSJ029江西上犹新民小学班级图书角项目
18000.00
15203.98
14354.90
849.08
79.75%
已实施完成
TSJ030江西上犹水岩希望学校班级图书角项目
27820.00
24682.24
23436.51
1245.73
84.24%
已实施完成
TSJ031江西上犹蓝田中心小学班级图书角项目
29900.00
24791.11
23468.63
1322.48
78.49%
已实施完成
TSJ032江西上犹寺下中心小学班级图书角项目
48185.17
40091.77
37888.30
2203.47
78.63%
已实施完成
TSJ033江西上犹黄埠中心小学南村校区班级图书角项目
30000.00
24484.62
23690.76
793.86
78.97%
已实施完成
TSJ034广东兴宁青湖小学和浮东小学班级图书角项目
38124.00
30657.09
29314.80
1342.29
76.89%
已实施完成
TSJ035四川布拖交际河中学七年级班级图书角项目
26910.00
25745.74
24437.63
1308.11
90.81%
已实施完成
TSJ036广东兴宁柏良小学和甘村小学班级图书角项目
38870.00
30413.55
28855.25
1558.30
74.24%
已实施完成
TSJ037广东兴宁联新小学和径口小学班级图书角项目
40147.00
30352.59
29306.80
1045.79
73.00%
已实施完成
TSJ038广东兴宁莲湖小学班级图书角项目
18230.00
14591.52
14191.10
400.42
77.84%
已实施完成
YDS001 江西省上犹县营前镇梅里小学阅读社
0.00
1130.00
0.00
1130.00
-
已实施完成
合计
411477.90
359134.24
340487.98
18646.26
82.75%
-


        四、 其他财务执行情况
      (一)关联方关系及其交易说明
    百蹊基金会2017年度无关联方以及关联交易。
     (二)重大资产减值情况说明
    百蹊基金会2017年度无重大资产减值情况。
     (三)公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
    百蹊基金会2017年度无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。
    (四)接受劳务捐赠情况的说明
    百蹊基金会2017年度无接受劳务捐赠。
   (五)对外承诺或有事项情况的说明
       百蹊基金会无对外承诺或有事项。
    ()行政管理费占全年总支出比例
       2017年百蹊基金会全年总支出2,225,242.69元,行政管理费支出190,146.12元,行政管理费支出占全年总支出的8.54%,比2016年增加2.30%,控制在10%以内。

广东省百蹊教育基金会
20184

附件1:资产负债表201712月31日
资    产
年初数
期末数
负债和净资产
年初数
期末数
流动资产:


流动负债:


  货币资金
290649.45
168245.20
  短期借款
0.00
0.00
  短期投资
1800000.00
1870000.00
  应付款项
1200.00
28223.00
  应收款项
1074.55
2684.40
  应付工资
25433.33
20300.00
预付账款
70000.00
76571.00
  应交税金
0.00
0.00
  存  货
0.00
0.00
预收账款
0.00
0.00
  待摊费用
0.00
0.00
预提费用
0.00
0.00
  一年内到期的长期债权投资
0.00
0.00
预计负债
0.00
0.00
  其他流动资产
0.00
0.00
  一年内到期的长期负债
0.00
0.00
    流动资产合计
2161724.00
2117500.60
  其他流动负债
0.00
0.00



流动负债合计
26633.33
48523.00
固定资产:


长期负债合计
0.00
0.00
  固定资产原价
18655.00
18655.00



  减:累计折旧
3410.75
8257.31
受托代理负债:


  固定资产净值
15244.25
10397.69
  受托代理负债
0.00
0.00
  文物文化资产
0.00
0.00
    负债合计
26633.33
48523.00
    固定资产合计
15244.25
10397.69



无形资产:





  无形资产
0.00
0.00
净资产:





  非限定性净资产
150334.92
79375.29
受托代理资产:


  限定性净资产
2000000.00
2000000.00
  受托代理资产
0.00
0.00
    净资产合计
2150334.92
2079375.29
资产总计
2176968.25
2127898.29
负债和净资产总计
2176968.25
2127898.29



 楼主| 百蹊教育基金会 发表于 2018-5-9 16:32 | 显示全部楼层
2017年度百蹊教育基金会财务报告.pdf (155.45 KB, 下载次数: 213)
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